Cas et méthode d'analyse financière d'une société

Extraits

[...] Seuls font foi les originaux conservés au greffe et à l'INPI auquel il peut être demandé une copie. 364 BILAN ACTIF RCS : APE : 4939C - Téléphériques et remontées mécaniques NIC : 00019 Nom : SOC AMENAGEMENT STATION PLAGNE Exercice au : 30/09/2007 Adresse : la Cembraie Plagne Centre 73210 Montants exprimés en : milliers d'Euros AIME Monnaie : Euros Exercices, clos le : 30/09/2007 Durée des exercices : 12 Brut 1 Capital souscrit non appelé A C T I F I M M O B I L I S E I n c o r p o r e l l e s C o r p o r e l l e s Amortissements, provisions 2 AB AC Frais de développement ou de recherche et développement CX AE Concessions, brevets et droits similaires AF AG Fonds commercial AH AI Autres immobilisations incorporelles AJ 414 AK Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles AL AM Terrains AN Constructions AP 400 AO AQ Installations techniques, matériel et outillage industriels AR Autres immobilisations corporelles AT Exercice N - AA Frais d'établissement F i n a n c i è r e s Net 3 Euros 30/09/ AS Immobilisations en cours AV AU AW Avances et acomptes AX AY Participations évaluées - mise en équivalence CS CT Autres participations CU 341 CV Créances rattachées à des participations BB BC Autres titres immobilisés BD 22 BE Prêts BF 40 BG A C T I F S t o c k s Autres immobilisations financières BH 30 BI TOTAL BJ BK Matières premières, approvisionnements BL 801 BM En cours de production de biens BN BO En cours de production de services BP BQ Produits intermédiaires et finis BR 321 BS Marchandises BT BU Avances et acomptes versés sur commandes BV 90 BW Clients et comptes rattachés BX BY Autres créances BZ CA Capital souscrit et appelé, non versé CB CC Valeurs mobilières de placement CD CE Disponibilités CF 13 CG Charges constatées d'avance CH CI R TOTAL é g Charges à répartir ou (III) u frais d'émission d'emprunt l Primes de a remboursement des r obligations i d s Ecarts de conversion actif e . [...]

[...] BILAN-PASSIF avant répartition RCS : NIC : 00019 APE : 4939C - Téléphériques et remontées mécaniques Nom : SOC AMENAGEMENT STATION PLAGNE Exercice au : 30/09/2007 Adresse : la Cembraie Plagne Centre 73210 Montants exprimés en : milliers d'Euros AIME Exercice N 1 C A P I T A U X P R O P R E S Autres Fonds Propres Provis. pour risques et charges D E Capital social ou individuel DA Primes d'émission, de fusion, d'apport DB Ecarts de réévaluation Exercice N - DC Réserve légale DD Réserves statutaires ou contractuelles DE dont Réserves réserve réglementées spéciale B1 DF EJ DG Report à nouveau DH RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI Subventions d'investissement DJ Provisions réglementées DK TOTAL DL Autres réserves dont écart d'équivalence dont celle pour achat d'oeuvres d'art EK Produits des émissions de titres participatifs DM Avances conditionnées DN TOTAL DO Provisions pour risques DP Provisions pour charges DQ TOTAL (III) DR Emprunts obligataires convertibles DS Autres emprunts obligataires DT Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit DU T T E S Compte Régul. [...]

[...] en commun Produits financ. Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GH Perte supportée ou bénéfice transféré GI Produits financiers de participations GJ Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé GK Autres intérêts et produits assimilés GL Reprises sur provisions et transferts de charges GM Différences positives de change GN Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO Total des produits financiers GP Dotations financières aux amortissements et provisions GQ Intérêts et charges assimilées GR Différences négatives de change GS Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT Total des charges financières GU RESULTAT FINANCIER - VI) GV RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS - II + III - IV + V - VI) GW Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA Produits exceptionnels sur opérations en capital HB Reprises sur provisions et transferts de charges HC Total des produits exceptionnels (VII) HD Charges financ. [...]

[...] financières Sur stocks et en cours 6N 6P 6R 6S Sur comptes clients 6T 191 6U 6V 76 6W Autres provisions pour dépréciation 6X 6Y 6Z 7A Total III 7B 306 TY 238 TZ 76 UA 468 Total général 7C UB UC UD UE UF UG 238 UH UJ 787 UK - d'exploitation Dont dotations et reprises - financières - exceptionnelles ETAT DES CREANCES Montant brut 226 A 1 an au plus A plus d'1 an Créances rattachées à des participations UL UM UN Prêts UP 30 UR 30 US Autres immobilisations financières UT 131 UV UW Clients douteux ou litigieux VA 241 Autres créances clients UX Créance représentative de titres prêtés Prov. pour dépréc. [...]

[...] Emprunts et dettes financières divers DV Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX Dettes fiscales et sociales DY Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ Autres dettes EA Produits constatés d'avance EB 10 TOTAL EC Ecarts de conversion passif ED TOTAL GENERAL à EE Dont réserve réglementée des plus-values à long terme EF Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an EG Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs EH de banques et CCP Dont emprunts participatifs EI COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE RCS : APE : 4939C - Téléphériques et remontées mécaniques NIC : 00019 Nom : SOC AMENAGEMENT STATION PLAGNE Adresse : la Cembraie Plagne Centre 73210 AIME Exercice au : 30/09/2005 Montants exprimés en : milliers d'Euros Exercice N France -1P R O D U I T S C H A R G E S D ' E X P L O I T A T I O N Exportation Exercice N - Total Ventes de marchandises FA FB FC Production vendue de biens FD FE FF Production vendue de services FG FH FI Chiffre d'affaires net FJ FK FL Production stockée FM Production immobilisée FN Subventions d'exploitation FO Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges FP Autres produits FQ Total des produits d'exploitation FR Achats de marchandises compris droits de douane) FS Variation de stock (marchandises) FT D Achats de matières premières et autres approvisionnements compris ' droits de douane) E Variation de stock (matières premières et approvisionnements) X Autres achats et charges externes P L Impôts, taxes et versements assimilés O Salaires et traitements I T Charges sociales A - Dotations aux amortissements Sur T DOTATIONS immobilisations - Dotations aux provisions I D'EXPLOISur actif circulant : dotations aux provisions O TATION N Pour risques et charges : dotations aux provisions Autres charges RESULTAT D'EXPLOITATION - II) - FU FV - FW FX FY FZ GA GB GC 60 GD GE Total des charges d'exploitation GF GG Opérat. en commun Produits financ. [...]