Mémoire, cabinet d'expertise comptable, journal d'achat, vente, banque, lettrage, TVA, trésorerie, fournisseur
Le cabinet possède un logiciel de comptabilité « Coala » qui se décompose en trois parties : immobilisation, gestion du personnel, comptabilité. Ainsi que les logiciels Word et Excel en version 2007.
Chaque ordinateur est connecté à Internet grâce au routeur qui assure la connexion de l'ensemble du réseau local vers l'extérieur (afin de communiquer avec les clients par e-mail avec Outlook, envoyer la déclaration unique d'embauche ou des imprimés fiscaux).
L'antivirus est Kapersky.
Un ordinateur portable est mis à disposition pour les déplacements chez les clients. En rentrant de chez les clients, les données saisies lors du rendez-vous sont mis à jour dans le logiciel de comptabilité grâce à un câble que l'on relie à un ordinateur qui a accès au serveur.
Le système d'exploitation est Microsoft Windows XP (...)
[...] Le journal de caisse Il est utilisé le plus souvent par les commerçants, et sous forme manuelle. Le traitement s'opère soit par un cahier tenu par le commerçant, soit par un relevé imprimé de la caisse soit par Excel à partir d'un relevé écrit donné par le commerçant. Les données sont répertoriées par catégories de produits, afin d'aboutir aux totaux par mois et par catégories, pour ensuite les saisir mensuellement sur le logiciel comptable. Le journal de banque A l'aide des relevé bancaires des clients, je saisie la banque. [...]
[...] Le montant HT de la facture est de 277 J'ai donc fais : 277/12*8= Le montant HT de la charge constatée d'avance est de 184,67 J'ai remarqué aussi que dans les comptes de charges, il y avait du fioul. J'ai donc demandé au client combien il restait de fioul au 31/12/N dans la cuve. Après réponse du client, je suis allé voir la facture de fioul pour voir le montant payé au litre. Ce qui donne : Il restait 70 litres dans la cuve. Il a payé le fioul 0,58828 le litre. Il fallait que je provisionne les 70 litres qui ne concernaient pas mon exercice comptable. [...]
[...] Le cabinet a découpé son programme de travail en une quizaine de thèmes différents, en voici quelques exemples : - Trésorerie / Financement - Cycle des stocks et travaux en cours - Immobilisations - Personnel - Etat . Ect Le cycle de trésorerie Il s'agit de comparer le solde du compte de banque et celui inscrit sur le relevé bancaire à la fin du mois de l'exercice comptable. Dans le cas présent, cette comparaison n'a fait apparaitre aucune différence. Le solde sur le relevé bancaire est de et celui du compte Banque est le même. Le cycle achat fournisseur Il s'agit d'analyser les comptes de fournisseurs. J'ai essayé de justifier leur solde qu'il soit créditeur ou débiteur. [...]
[...] Je fais de même avec les remises de chèques dont les clients sont les bénéficiaires. Cela m'aidera pour lettrer les comptes fournisseurs et clients avec la banque. Le journal des Opérations diverses J'ai été amenée à y inscrire les écritures d'inventaire et d'extourne (factures de téléphone, assurances Sur Excel j'ai complété le tableau des intérêts et emprunts à partir des informations fournies par la banque sur les tableaux d'emprunts puis repris ces données pour passer les écritures sur le logiciel comptable. [...]
[...] II SYSTEME D'INFORMATION Au sein du cabinet tous les postes de travail disposent de matériel informatique organisé en réseau. Le cabinet possède un logiciel de comptabilité Coala qui se décompose en trois parties : immobilisation, gestion du personnel, comptabilité. Ainsi que les logiciels Word et Excel en version 2007. Chaque ordinateur est connecté à Internet grâce au routeur qui assure la connexion de l'ensemble du réseau local vers l'extérieur (afin de communiquer avec les clients par e-mail avec Outlook, envoyer la déclaration unique d'embauche ou des imprimés fiscaux). [...]
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