gestion des risques, taux d'intérêt, typologie, désintermédiation, déréglementation, banque
« Ce sont le goût du risque et l'esprit d'aventure qui ont bâti le monde moderne. »
Depuis toujours les risques encourus par les banques ont constitué un souci majeur pour les autorités monétaires de toutes les nations. Soucieux de mettre en place des systèmes bancaires fiables et efficaces pour la collecte des dépôts et le financement de l'économie, les décideurs nationaux ont toujours mis tous les moyens de contrôle envisageables pour limiter les risques éventuels.
Nous nous rappelons les décennies 70 et 80 qui étaient caractérisées par l'encadrement des crédits et le respect rigoureux du coefficient des divisions des risques. Ces instruments de la politique monétaire n'avaient pas pour but essentiel la prévention de la santé financière des différentes banques du système, mais ils permettaient à la Banque du Maroc (tel était son nom à cette époque), de contrôler la qualité des engagements pris par le système bancaire (...)
[...] Mais si le risque est consubstantiel à l'activité de la banque, force est de reconnaître que cette dernière ne saurait s'accommoder de risques qui mettent en péril sa liquidité, sa solvabilité, sa rentabilité et en définitive sa pérennité. Il lui revient donc de gérer au mieux l'ensemble de ses risques et en particulier son risque négatif (downside risk), c'est-à-dire le risque de voir chuter ses résultats. Comment gérer les risques de taux d'intérêt par la Banque? C'est la question à laquelle nous répondrons à travers ce document en présentant le cadre conceptuel y afférent puis en l'illustrant par l'exemple de la Banque Populaire. [...]
[...] Ce sera l'objet de la prochaine section. Section Les méthodes de gestion des risques de taux d'intérêt De même qu'un agronome ou un météorologue ne mesure pas la quantité de pluie qui tombe pour le simple plaisir de faire des relevés pluviométriques, de même le risk manager ne se limitera pas à la seule mesure du risque que son établissement encourt. La gestion de ce risque, par la mise en oeuvre d'actions de couverture, doit plutôt guider son action de sorte à protéger son établissement des évolutions adverses des taux d'intérêt. [...]
[...] - l'assiette du risque par référence de taux variable doit être nulle. Cela implique qu'à tout instant, on ait un montant égal d'emplois et de ressources. - 28 - En matière de gestion des risques bancaires, et en particulier le risque de taux, différentes méthodes de gestion de ce risque existent. Mais ces dernières années, les entreprises et singulièrement les banques ont eu recours à l'Asset and Liability Management (ALM) ou Gestion Actif/Passif qui est un outil de gestion des risques financiers (risque de taux d'intérêt, risque de change et risque de liquidité). [...]
[...] La VAN du bilan se dégradera donc avec cette hausse et s'améliorera en cas de baisse des taux d'intérêt. - si duration de l'actif [...]
[...] Définitions de quelques risques usuels : Les risques les plus usuels sont le risque de crédit/contrepartie, le risque de liquidité, le risque opérationnel, les risques de solvabilité, de marché, de taux d'intérêt et de change. Risque de crédit / contrepartie Cette catégorie comporte le risque de crédit aux particuliers et entreprises, le risque de contrepartie, le risque de règlement, le risque environnemental et le risque pays. Ce type de risque est d'ailleurs le plus ancien, mais il constitue aujourd'hui encore le principal risque pour les établissements de crédit6. [...]
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