La défaillance des banques, problème d'actualité dans la zone CEMAC, est évoquée pour faire référence aux faiblesses et difficultés que les banques rencontrent. Depuis les années 1970, plusieurs auteurs ont oeuvré dans la conception des modèles de crise et de défaillance bancaires afin d'identifier les facteurs explicatifs des faillites de plusieurs établissements de création monétaire à l'instar des banques commerciales.
En tant qu'institutions financières, les banques commerciales sont au centre du processus de création monétaire. Dans la zone CEMAC en particulier, elles sont réparties dans six systèmes bancaires à savoir le système du Cameroun, de la République centrafricaine, du Congo, du Gabon, de la Guinée Equatoriale et du Tchad.
Ces systèmes ont été affectés par les crises bancaires des années 80 qui ont durement affecté le fonctionnement de l'économie des pays de la CEMAC. Face à cette situation, des mesures de restructuration ont été entreprises et ont contribué à l'assainissement de ce système. Ces mesures ont surtout consisté à mobiliser des fonds pour aider les banques en détresse, à renforcer le cadre institutionnel et réglementaire des établissements de crédit, et à mettre en place un organe de contrôle et de supervision bancaire. A cet effet, la Commission Bancaire d'Afrique Centrale (COBAC) a été créée.
Le travail fait ici permettrait de concevoir un outil supplémentaire de contrôle qui serait utile aux superviseurs de la COBAC. Le but de nos investigations est ainsi d'identifier les facteurs déterminants des défaillances (ou de l'état de santé financière) des systèmes bancaires de la CEMAC.
Pour ce faire, nous disposons des données spécifiques aux bilans des banques. Ces données sont résumées dans le rating SYSCO entendu système de cotation des établissements de crédit, et représentent les proxies des fonds propres, de la qualité du portefeuille et de la liquidité d'une banque.
Nous supposons que la défaillance des systèmes de la CEMAC est due à la dégradation des éléments du SYSCO. Il convient ainsi de formuler économétriquement le lien qui permettrait d'expliquer la défaillance d'un système bancaire par la dégradation de ces éléments.
[...] Le ratio de division des risques interdit à une banque de s'engager en faveur d'un seul client pour un montant supérieur à 45% de ses fonds propres nets. Il fait obligation aux établissements de crédit de contenir le montant agrégé des grands risques en dessous de l'octuple de ses fonds propres nets. Le ratio de couverture des immobilisations exige aux établissements financiers le financement des immobilisations à 100% par leurs ressources permanentes ; de plus, il leur est interdit d'affecter les ressources de dépôts au financement de l'immobilier. [...]
[...] A nos jours, deux générations de système d'alerte coexistent11 : la première génération d'EWS cherche à attribuer une note (ou à effectuer un classement) traduisant l'état de fragilité de chaque banque à partir de l'analyse des différents ratios financiers ; la seconde génération d'EWS utilise des modèles statistiques afin d'estimer la probabilité de défaillance de chaque banque à un horizon de temps donné. Les modèles EWS ont pour objectif de déterminer les meilleurs proxies des composantes de ce système. Actuellement, la plupart des modèles de prévision de défaillance bancaire s'inscrivent dans la seconde génération et se servent de la typologie CAMEL(S). [...]
[...] Tableau Situation des dépôts et crédits au 31 Mars 2005 (en Mds de FCFA) Source : COBAC On remarque d'après ce tableau que les opérations effectuées dans les systèmes bancaires du Cameroun et du Gabon sont majoritaires. En effet, les dépôts et les crédits effectués dans ces deux systèmes représentent respectivement 79% et 78% de l'ensemble 5 Encarta 2005 Mémoire de fin de formation Matcha Kana Doriane 16 Modélisation de la défaillance du système bancaire de la CEMAC des dépôts et crédits du système. Les opérations effectuées dans le système de la RCA sont marginales. [...]
[...] Mémoire de fin de formation Matcha Kana Doriane viii RESUME La défaillance des banques, problème d'actualité dans la zone CEMAC, est évoquée pour faire référence aux faiblesses et difficultés que les banques rencontrent. Depuis les années 1970, plusieurs auteurs ont œuvré dans la conception des modèles de crise et de défaillance bancaires afin d'identifier les facteurs explicatifs des faillites de plusieurs établissements de création monétaire à l'instar des banques commerciales. En tant qu'institutions financières, les banques commerciales sont au centre du processus de création monétaire. [...]
[...] LES CAUSES DE LA CRISE BANCAIRE Matcha Kana Doriane iii Mémoire de fin de formation III.2. III.3. LES MANIFESTATIONS DE LA CRISE BANCAIRE LES SOLUTIONS A LA CRISE BANCAIRE DES ANNEES III Première phase de restructuration III Deuxième phase de restructuration SECTION 2 : LE CADRE REGLEMENTAIRE ET PRUDENTIEL I. LE CADRE INSTITUTIONNEL DE LA BEAC I.1. I I I I.2. II. POLITIQUES MONETAIRES DE 1972 A Politique des taux d'intérêt Les plafonds globaux de réescompte Le contrôle sélectif de crédit REFORMES MONETAIRES D'APRES LE CADRE REGLEMENTAIRE ET PRUDENTIEL INSTITUE PAR LA COBAC II.1. [...]
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