La charge du régime LAB/CFT sur la banque et ses acteurs
Étude de cas - 10 pages - Stratégie
Les mécanismes imposés par le législateur en matière de LBC/FT ont des conséquences financières. En effet, la mise en oeuvre de la conformité a un coût. Mais au-delà de l'aspect financier, il est pertinent de s'interroger sur le poids de ces mesures et réglementations sur les employés des...
Automatisation de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme
Mémoire - 28 pages - Finance
Ainsi, les banques et autres institutions financières se sont donc largement tournées vers des outils spécifiques développés en externe et qui permettent d'apporter une réponse à l'ensemble de ces enjeux. Ces outils peuvent être classés en deux grandes catégories : les outils de filtrage...
L'émergence des entreprises FinTech constitue-t-elle une source d'opportunités ou de menaces pour les acteurs traditionnels de la banque ?
Mémoire - 43 pages - Finance
Grâce à la montée en puissance des entreprises Fintech, le secteur financier devient plus accessible (avec la signature électronique, en ligne...). De plus, grâce à l'automatisation des processus, l'efficacité opérationnelle de ce domaine s'améliore. Des plateformes téléphoniques de...
Les manifestations de la crise économique et financière de 2008 et ses impacts sur les banques
Mémoire - 55 pages - Finance
La banque est une institution en perpétuel mouvement. Elle regroupe divers types de métiers. On trouve tout d'abord les opérations des banques de détail (ou des banques commerciales) qui concernent ses activités traditionnelles en matière d'épargne (collecte de dépôts), d'octroi de...
Banques et fintechs entre collaboration et compétition : quel avenir pour le secteur bancaire ?
Mémoire - 49 pages - Finance
Les fintechs sont des startups dont l'objectif est de déployer la technologie pour fournir, à des prix compétitifs, des produits et des services financiers innovants et mieux adaptés aux besoins des consommateurs. La crise financière de 2008 a joué un rôle principal dans l'épanouissement...
Intégration des sectes via le système entrepreneurial
Mémoire - 24 pages - Management organisation
18 novembre 1978, 909 adeptes de la secte « le Temple du Peuple » dont 276 enfants sont retrouvés morts. Cette catastrophe au retentissement mondial est la phase la plus extrême que peuvent atteindre les sectes. Une secte se caractérise par un groupement religieux clos sur lui-même et créé en...
L'impact de l'actualité sportive sur la croissance économique - publié le 19/12/2021
Mémoire - 8 pages - Marketing sportif
Le sport prend une place de plus en plus importante dans le paysage économique français. Cela a toujours été valable d'ailleurs, toutes les époques sont concernées par l'importance des activités sportives, pour divertir le peuple dans un premier temps, puis plus tard, pour générer des...
Comptes, mécomptes, contrôles et audits : les comptes des entreprises et de l'Etat sont-ils contrôlés ?
Mémoire - 88 pages - Audit
Les crises financières et économiques nous rappellent que l'ensemble des coûts, des charges, des impôts et taxes comptabilisés par l'Etat, les collectivités territoriales et les entreprises sont finalement supportés par les contribuables et les consommateurs, qui sont en droit de se poser...
Analyse marketing du consommateur marocain
Étude de cas - 49 pages - Marketing produit
Définitions de la consommation Définition économique : la consommation constitue le dernier stade du processus économique. Définition juridique : un acte juridique qui permet au consommateur d'obtenir par voie d'achat un bien ou un service (...)
Le marché des compléments alimentaires
Étude de marché - 5 pages - Marketing distribution
Alors que la crise sanitaire que connaît le monde pendant l'année 2020 continue, les consommateurs sont de plus en plus désireux de protéger leur santé, et ce d'une manière préventive. Les compléments alimentaires font partie des moyens pour atteindre cet objectif bien que leurs effets...
Analyse PESTEL - Le marché du chocolat en France
Étude de cas - 6 pages - Marketing de la restauration
Les Français sont depuis de très nombreuses années des amateurs de chocolat sous toutes ses formes. Le marché du chocolat ne connait pas la crise, les ventes des divers produits proposés par les fabricants ne cessent d'augmenter au fil du temps. Le marché comprend un peu plus de 100...
Quelle est l'évolution des moyens des cabinets d'audit en matière de LCB-FT ?
Thèse - 27 pages - Stratégie
Les cabinets d'audits sont amenés à s'assurer de la conformité des entreprises clientes avec une régulation en matière de LCB-FT dont le corpus juridique n'a que peu évolué au cours des dernières années. Cependant, les modalités de blanchiment de capitaux ont considérablement évolué,...
Comment le manque de contrôle a-t-il pu ternir l'image de l'une des plus grandes banques françaises et celle de Jérôme Kerviel ?
Thèse - 31 pages - Stratégie
Dans le cas de l'affaire Kerviel, qui nous intéresse dans le cadre de ce mémoire, ce trader était au départ un informaticien qui avait réussi à déjouer tous les systèmes de contrôle de la Société Générale et à cacher ses pertes grâce à des transactions fictives. Sa tâche, en tant que trader...
Étude du marché des cosmétiques
Étude de cas - 6 pages - Marketing luxe
Le marché des cosmétiques est un secteur qui attire beaucoup de nouveaux acteurs français. En France, le marché de la beauté est estimé à 13,3 milliards d'euros à la fin de l'année 2018 contre 12,9 milliards en 2017. Les cosmétiques englobent tout ce qui concerne le soin du corps et des...
Sponsoriser le Tour de France : opportunités ou menaces pour une entreprise ?
Mémoire - 66 pages - Marketing sportif
L'épreuve reine est aujourd'hui retransmise dans beaucoup de pays ce qui assure aux différentes marques une visibilité mondiale, surtout depuis que les équipes nationales ont disparu. Mais le Tour n'est pas qu'une course, c'est aussi une ambiance qui s'empare du moindre village traversé. La...
L'optimisation fiscale par les entreprises et abus de droit
Mémoire - 10 pages - Finance
Depuis toujours, c'est-à-dire depuis que la notion d'impôts a vu le jour, les citoyens ont tenté par de nombreux moyens de se soustraire à son paiement. Ainsi, il est à noter que le terme d'impôt est très souvent associé à celui de fraude, ou encore d'abus dans la bouche de nombreux...
Paradis fiscaux et évasion fiscale
Mémoire - 171 pages - Droit fiscal
Alexis de Tocqueville considérait que liberté et égalité étaient deux concepts amenés, à terme, à se détruire l'un l'autre, la recherche d'égalité à tout prix pouvant se traduire par un abandon corrélatif d'un certain nombre de libertés, ou au contraire la liberté absolue révélant les inégalités...
La valeur ajoutée d'un crédit manager dans une entreprise sans service dédié
Mémoire - 23 pages - Stratégie
Depuis la crise économique de 2008, le niveau de créances impayées est en hausse, affectant les performances financières des entreprises. En 2019, malgré le redressement de l'économie mondiale, le constat demeure inchangé. À l'échelle mondiale, une facture sur dix est payée en retard et...
Paradis fiscaux et opérations internationales
Mémoire - 87 pages - Finance
L'objectif de ce mémoire est non pas de traiter l'ensemble des dispositions législatives sur le sujet des paradis fiscaux, mais plutôt d'analyser les paradis fiscaux dans leur contexte juridique international afin de pouvoir cerner quelle est encore leur base d'utilité économique au regard des...
Un comité d'audit efficace : outil interne de prévention de la gestion des résultats dans les sociétés cotées françaises
Mémoire - 68 pages - Audit
Afin de se forger une opinion juste sur une société, de nombreuses parties prenantes recourent à l'étude des états financiers. Elaborées par des départements spécialisés, selon des normes et réglementations strictes, et surveillées par des commissaires aux moyens importants, régulées par des...
L'évolution du e-commerce et ses implications
Mémoire - 62 pages - Digital & e-marketing
Selon le baromètre Médiamétrie, fin juin 2007 en France, plus de 30 millions de personnes ont déclaré avoir eu accès à Internet au cours du mois précédent l'enquête, depuis leur domicile, leur lieu de travail ou d'études (voir annexe graphiques 1). La population d'internautes a progressé de 12%...
Quel est l'impact de la contrefaçon, et plus particulièrement la contrefaçon de cigarettes sur l'Union Européenne et comment les entreprises et l'Union Européenne réagissent face à ce problème ?
Étude de cas - 23 pages - Propriété intellectuelle
Le CNAC (Comité National Anti-Contrefaçon) définit la contrefaçon comme la reproduction, l'imitation ou l'utilisation totale ou partielle d'une marque, d'un dessin, d'un modèle, d'un brevet, d'un logiciel, d'un droit d'auteur ou d'une obtention végétale sans l'autorisation de son titulaire....
Le dispositif de contrôle interne
Mémoire - 135 pages - Ressources humaines
Pour répondre aux enjeux de l'épidémie du COVID-19 en matière de hausse des prix de la production de l'industrie et des services de 14 % et de 0,9 % sur un an, les entreprises ainsi que ses acteurs voient dans la question du contrôle interne un levier inéluctable pour faire face aux...
La fiscalité du commerce électronique
Étude de cas - 16 pages - Droit fiscal
Le développement du commerce électronique est une extension des modèles commerciaux existants destinée à tirer parti des avancées technologiques qui entraîne des changements dans la manière d'effectuer les transactions internationales. La politique fiscale et les concepts fiscaux...
Le travail dissimulé
Mémoire - 24 pages - Droit du travail
Parce que le marché du travail ne saurait exister en dehors du droit qui l'institue, il est nécessaire que soit prévu un dispositif permettant le respect des règles ainsi posées. C'est pourquoi, afin d'assurer la protection de l'emploi salarié, ce marché de l'emploi se caractérise par un certain...
Les cybermarchands peuvent-ils maîtriser les risques liés aux transactions électroniques ?
Mémoire - 37 pages - Digital & e-marketing
Fraude, usurpation d'identité, détournement de comptes clients, etc. Autant de termes qui sont bien connus dans l'univers du e-commerce. La dématérialisation de la monnaie tendant vers un essor des transactions électroniques, on constate qu'il y a de plus en plus de fraudes de tous...
Le blanchiment d'argent et la troisième directive
Mémoire - 41 pages - Finance
Le blanchiment d'argent représente aujourd'hui un sérieux danger pour l'économie mondiale. Il n'épargne aucun pays. Selon le FMI , l'argent blanchi représente 2 à 5% du PIB mondial soit environ plus de 1 500 milliards de dollars (6 fois le budget de la France). Les banques sont...
Cryptographie et sécurité des paiements
Mémoire - 23 pages - Droit de l'internet & du digital
En 1996, l'américain Electronics Association a réalisé une étude auprès de 3 000 sociétés avec une question : « D'après vous, quel est l'obstacle majeur pour vos clients à l'utilisation du commerce électronique ? » 29% d'entre eux ont répondu l'insécurité du réseau. Cette opinion n'a fait que se...
Analyse et impact du risque opérationnel dans le secteur bancaire (2009)
Mémoire - 19 pages - Audit
La fiabilité du secteur bancaire se doit désormais d'être efficace, notamment avec la mondialisation et la libéralisation qui complexifient les opérations financières, et par là génèrent davantage de risques pour toute l'économie à savoir les particuliers et les entreprises Ce phénomène tend...
Utilité de la loi Sarbanes-Oxley
Mémoire - 56 pages - Finance
La loi Sarbanes-Oxley prend racine dans les scandales financiers de fin 2001 et début 2002, que sont les affaires Enron et Worldcom qui ont mis toutes les deux en jeu l'une des cinq plus grandes sociétés d'audit et de conseil ; Arthur Andersen. Les manipulations financières et comptables se sont...
